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锐·言开
资金是企业的“血液”，是企业在市场竞争中生存和发展的 量的持续提升。截至2013年上半年末，子企业上存财务公司货
生命线。近年来，中国建筑资金管理紧紧围绕“一最两跨”战略 币资金日均余额达到128.5亿元，平均日均资金一级集中度达到
发展目标以及“五化”发展策略，积极创新资金管理手段，打造 35.9%。
高效资金管理平台，逐步形成了以制度体系建设为先导、以融
资管理为保障、以资金集中为手段、以资金预算为主线、以催收 以资金预算管理为主线
清欠为抓手、以资金风险管理为核心的“六位一体”资金管控模
式，较好地服务了公司生产经营，为公司调整产业结构、转变经 资金预算管理作为一种有效的资金管控工具，目前已渗透
济发展方式提供了有力支撑。 到了公司经营管理的全过程。公司资金预算管理坚持统一领导、
分级负责，以收定支、留有余地，归口协调、总量控制的原则，从
以制度体系建设为先导 严把控现金支出，保持足够的财务弹性。公司资金预算按照“自
下而上、上下结合、逐级汇总、动态平衡”的方式开展，并突出公
按照上市公司外部监管要求以及公司改革发展的内在需 司建筑房地产行业特点，充分满足公司领导管理决策需求。在资
求，公司高度重视资金管理工作的标准化建设，大力推进资金 金预算执行中，按照不同时间维度开展资金预算过程管控，实现
管理制度体系建设，充分发挥制度体系对资金管理的先导作 了对资金的滚动管理，较好地平衡了资金总量与动态需求之间
用。自公司改制上市以来，先后印发实施了债务管理、融资管 的关系，做到了“一表在手，全局在胸”。
理、票据管理、融资创新、风险预警等方面的制度性规范文件
A”SIX-IN-ONE” SYSTEM 30余部，废止旧制度10余部，进一步理顺了资金管理工作流 以催收清欠为抓手
IMPROVES FINANCIAL CONTROL 程，提升了资金管理标准化水平，并形成了高效的资金管理组织 公司催收清欠工作是按照中国建筑“过程精品”的要求，坚
协调机制，为强化资金管控奠定了制度基础，有效推动了资金
“六位一体” 管理模式的创新。 持“现金比利润更重要”的工作思路，通过加强“三次经营”建
立了较为完善的全过程、全方位防控机制，全面强化资金回流。
首先是提高营销质量，制定工程项目承接底线，从源头上防止应
以融资管理为保障
完善资金管控体系 近年来，公司全面扩大与国内外各商业银行战略合作的广度 收款项的增长；其次是加强项目履约过程中签证管理，多管齐下
及时做好签证及索赔工作，为工程款回收做好铺垫；三是加强竣
和深度，努力扩大资金资源。截至2013年6月末，全集团获得银 工验收结算工作的组织管理，加大了对已完工未结算项目的督
行授信额度超过5350亿元。为充分利用债券融资成本较低，融 促和检查力度，坚决杜绝“只管干活、不管收钱”的情况。
文 | 陈晓峰
资期限长的优势，自2012年以来，公司共发行各类债券335亿元
人民币。此外，公司还加大了创新融资力度，2013年上半年公司 以资金风险管理为核心
还取得了15亿元的保险资金融资，用于支持公司基础设施业务
发展；为盘活资产，加快周转，还开展了资产证券化业务的研究 目前，公司资金风险管控手段逐步完善，初步形成了事前预
探索。 警、事中监控、事后核查的逐级风险监控体系，取得了良好成效。
资金风险预警方面，根据公司资金风险预警管理管理办法，按季
以资金集中管理为手段 对集团资金风险情况进行预警监控，加强对评级较低公司的督导
整改。资金审批权上收方面，目前公司重大资金审批权已逐步上收
公司自开展资金集中管理工作以来，通过不断细化方案、 到二级子公司或集团总部，三级公司已基本实现对所属各类机构
加强考核、强化执行，目前已形成了较为完善的资金集中管理 （项目）资金审批的集约管控。融资权上收方面，禁止三级子公司
体系，同时随着财务公司运行步入正轨，公司依托财务公司搭建 以下法人公司或非法人机构开展融资业务，并将融资权统一上收到
起了集团资金集中新平台，通过该平台大幅增强了公司资金实 二级子公司，最大限度防范融资风险，保障资金稳健运营。
力以及资金资源统筹配置力，有效地推动了资金集中效率和质
作者系股份公司资金部总经理
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